Het CDFD heeft de nieuwste kwartaalupdate gepubliceerd met de statistieken van het lopende PE-jaar. In de publicatie staan aantallen afgenomen Wft-examens en slagingspercentages over april 2025 t/m maart 2026, uitgesplitst naar initiële examens en PE-examens. Ook is zichtbaar hoe hard het aantal (verlengde) adviesbevoegdheden richting de vijfde PE-periode oploopt.

Op de website van het Forum Fiscaal Dienstverleners zijn vragen en antwoorden aan het Formulier OWR toegevoegd over belastingrente.

Op 9 april 2026 publiceerde de AFM de langverwachte leidraad Hypotheekadvisering (‘de leidraad’). De AFM had voor het laatst een volledige leidraad hypotheekadvies uitgegeven in 2011. Die was dringend aan vervanging toe. Sinds 2011 is er veel veranderd op de hypotheekmarkt en in wet- en regelgeving. Ook zijn er op basis van voortschrijdend inzicht extra aandachtspunten. De nieuwe leidraad vervangt de oude dan ook helemaal. De hoofdboodschap uit de leidraad is, dat de rol van de hypotheekadviseur erg belangrijk is en blijft: hypotheekadvies is nooit een standaardverhaal, maar is juist altijd afhankelijk van elke individuele klant. We vatten de nieuwe leidraad op hoofdpunten samen.

Er zijn meer dan 500 vragen gesteld over het wetsvoorstel Wet werkelijk rendement box 3 (36 748). De rode draad: juridische houdbaarheid, uitvoerbaarheid en liquiditeitsproblemen bij een heffing over (deels) ongerealiseerde waardestijgingen, plus stevige twijfel over een aantal forfaitaire elementen dat in het “werkelijk rendement”-verhaal is blijven zitten.

De Tweede Kamer heeft op 31 maart 2026 een motie aangenomen die de regering oproept om zo spoedig mogelijk met pensioenuitvoerders te overleggen over vervroeging van het keuzerecht “bedrag ineens” en de Kamer vóór Prinsjesdag te informeren over de uitkomst. Daarmee komt het dossier – dat net weer op “pas 2029” was gezet – opnieuw in beweging. Tegelijkertijd is er (nog) géén nieuwe ingangsdatum: het gaat om een opdracht aan de regering om te verkennen wat haalbaar is en daarover te rapporteren.

30 maart is door Kifid GC 2026-0302 (bindend advies) uitspraak gedaan: over (1) de vraag of chatbot-“advies” van bunq onjuist/onvolledig was (zorgplicht/klantinformatie) én (2) of bunq een AVG-verzoek van de klant tijdig en inhoudelijk heeft afgehandeld.

Banken maakten recent bekend dat ze hun portefeuille aflossingsvrije hypotheken moeten verkleinen, op last van de Europese Centrale Bank. Maar aflossingsvrije hypotheken kunnen juist bijdragen aan betaalbaar wonen en aan financiële flexibiliteit, schrijft AFM-bestuurder Jos Heuvelman in een opiniestuk in De Telegraaf. 'Zolang de maandlasten betaalbaar zijn, moet iemand gewoon kunnen blijven zitten.'

Het ministerie van Financiën heeft de zogeheten papieren schenking toegevoegd aan de lijst met opmerkelijke belastingconstructies. Zulke schenkingen kunnen de grondslag voor de erfbelasting uithollen, zo vrezen ambtenaren. En daarom studeert het ministerie op manieren om papieren schenkingen tegen te gaan.

De zelfstandige rol van de adviseur als uitgangspunt. Méér nadruk op doorvragen bij tegenstrijdigheden. En verduurzaming en relatiebeëindiging als nieuwe thema’s. Dat zijn de hoofdpunten uit de geactualiseerde Leidraad Hypotheekadvisering. De leidraad helpt hypotheekadviseurs en geeft handvatten om consumenten passend te adviseren over hypothecair krediet.

Nederland krijgt vaker te maken met extreme neerslag en wateroverlast. Verzekeraars zien de schadelast door weerextremen al jaren schommelen op hoge niveaus, met pieken bij uitzonderlijke gebeurtenissen. In de praktijk wordt waterschade nu meestal hersteld door het object terug te brengen in de oude staat. Maar juist dát is een gemiste kans: bij een volgende bui of overstroming ontstaat vaak opnieuw (dezelfde) schade.