Woonakkoord struikel'Blok' voor toekomstige doorstromer

In het persbericht werd in eerste instantie alleen gesproken over een aflossingsvrije hypotheek, waarbij géén rente aftrek wordt genoten.

Inmiddels staat op de website van de SGP een nadere uitwerking van wat beoogd is, namelijk een aanvullende lening bovenop de annuïteitenhypotheek.

Elke maand kan de helft van de aflossing in de annuïteit weer opgenomen worden voor de verlaging van de maandlasten. Door deze opname en de rentebijschrijving over deze opnames, resteert bij een 100% annuïteitenhypotheek (en deze aanvullende lening) een toekomstige restschuld van 50%. Deze aanvullende lening is een aflossingsvrije hypotheek en valt in box 3.

Elke maand neemt de afloscomponent in de annuïteit toe. Daardoor lijkt het dat de opnamecapaciteit toeneemt met als gevolg lagere maandlasten. Vanwege de rentebijschrijving(en) over de opgenomen bedragen, is de lastenverlichting over de gehele looptijd echter gelijk (bij ongewijzigde rentestand). Het rekenmodel maakt een en ander duidelijker.

Het struikelblok in de voorgestelde aanpassing zit in de box 3 schuld, die een 'doorstromer' (verhuizer) heeft. De bijleenregeling gaat er van uit dat de aflossingen en overwaarde in de volgende woning worden geïnvesteerd. In het voorstel is deze aflossing lager vanwege de box 3 schuld die 'op papier' is opgebouwd. Als de doorstromer in de toekomst gaat verhuizen, zal de box 3 schuld consumptief worden getoetst door de geldverstrekker. Daarmee zal de maximaal te verkrijgen hypotheek dalen. Een mogelijk gevolg is dat doorstromen dan geheel niet meer mogelijk is.

In het rekenvoorbeeld kunnen de looptijd/hoofdsom/rentestand ingevoerd worden. Daarnaast om zichtbaar te maken wat de restschuld (box 3) is op moment van verhuizen, kan in de cel 'lasten in maand' opgegeven worden wanneer relatie 'gaat verhuizen'.

Klik hier voor nadere uitleg van de SGP op haar website

en klik hier voor optimisch persbericht van MoneyView

Als download onderaan het rekenmodel. In verband met macro's is het een 'Zip'bestand.