MijnFintool
Aanpassen SEW naar 2 rekeninghouders?
Helpdeskvraag (fictief)
In de praktijk gebeurt het wel eens dat een SEW op 1 naam (rekeninghouder) staat, maar dat men alsnog 2 rekeninghouders wil hebben. Niet een huwelijk of aangaan samenlevingscontract is aanleiding, maar de historische advisering om de rekening op 1 naam te openen, waarbij een voorschot genomen is op de toekomstige indexering van de lifetimevrijstelling (welke bij een rekening op 1 naam niet voldoende is). Bijvoorbeeld een SEW met een doelvermogen van €200.000 en een box 1 schuld van €300.000. Tijdens het hersteladvies wenst men de rekening (alsnog) op 2 namen te zetten. Kan dit?
|
Een rekening kan niet op 2 rekeninghouders worden overgezet, daar als hoofdregel sinds 1 april 2013 geen nieuwe SEW’s meer kunnen worden geopend. Het 'alternatief', het omzetten van een SEW met 1 rekeninghouder in een KEW met 2 verzekeringnemers, gevolgd door wederom omzetting in een SEW met 2 rekeninghouders, is fiscaal ook niet meer mogelijk. Bij de omzetting (fiscaal geruisloze voortzetting) van een SEW met 1 rekeninghouder, naar een KEW met 2 verzekeringnemers, is sprake van een 'nieuwe' KEW, voor de persoon die voorheen geen SEW had. |
Reacties
Er zijn (nog) geen reacties op dit artikel
Reageren? Graag eerst inloggen.
Permanent Actueel met Fintool?
Als professioneel financieel adviseur moet en wilt u bijblijven en dat het liefst in zo weinig mogelijk (kostbare) tijd. Dat kan nu met Fintool.nl! Meld u nu aan als abonnee en krijg direct toegang tot de Kennisbank en Helpdesk.
Lees verder
Fintool
info@fintool.nl
085 111 89 99
Fintool bv © 2003/2025. Alle rechten voorbehouden.
Lees graag de leveringsvoorwaarden en het privacy reglement.
