MCD en box 3 panden

De implementatie van de MCD heeft als gevolg dat consumenten die een hypothecair krediet afsluiten ten behoeve van de financiering van een woning, ongeacht door wie die woning bewoond zal gaan worden, beschermd worden. Dit houdt in dat kredietverstrekkers die een hypothecair krediet aanbieden aan consumenten die beleggen in voor bewoning bestemd onroerend goed, zich aan de bepalingen betreffende consumentenbescherming moeten houden.

Verenigd Koninkrijk
Het VK heeft alleen voor consumenten die door onvoorziene omstandigheden een woning gaan verhuren, bijvoorbeeld als gevolg van het niet kunnen verkopen van een tweede woning of door erven van een woning, een nationaal raamwerk opgesteld zodat deze consumenten wel beschermd worden, maar niet alle MCD verplichtingen van toepassing zijn.

Dit aparte raamwerk is nadrukkelijk niet van toepassing op de hypotheekverstrekking aan investeerders omdat zij volgens het VK doorgaans handelen uit bedrijfsactiviteit. Deze groep professionele beleggers groep valt, net als in Nederland, buiten de reikwijdte van de MCD.

Consumentenbescherming
Voorop staat dat consumenten beschermd dienen te worden, ongeacht of ze een hypothecair krediet afsluiten voor hun eigen woning of voor die van een ander. Dat is mijn opvatting, maar ook die van de Europese regelgever, die dit in de MCD dwingend voorschrijft.

Box 3 vastgoed
De regelgeving brengt evenwel niet mee dat banken te allen tijde ook hun particuliere beleggers als consument zouden moeten aanmerken, vanwege het enkele feit dat zij het vastgoed fiscaal in box 3 in aanmerking nemen. Of een particuliere belegger consument is of niet hangt af van de individuele omstandigheden van het geval. In veel gevallen zal dit eenvoudig vast te stellen zijn, maar er zijn gevallen denkbaar waarbij dit nader onderzoek vergt. Het is aan de kredietverstrekker om beleid op te stellen om hier invulling aan te geven.

Indicatoren
Om de banken bij deze afweging te helpen, heeft de AFM, naar aanleiding van de overleggen met de NVB, heldere indicatoren opgesteld aan de hand waarvan kredietverstrekkers in concrete gevallen kunnen bepalen of zij met een consument of een professionele belegger te maken hebben. De NVB heeft aan de AFM laten weten dat zij geen op- of aanmerkingen van de banken hebben ontvangen op deze indicatoren

Download: "Brief" (pdf, 2 pagina's)

Bron: Rijksoverheid